财会人员

一、会计主管岗位责任
　　1、负责领导本集团的财务会计工作。定期研究、布置、检查、总结各项财务会计工作,专业核算与群众核算密切结合；不断改进财务会计工作。
　　2、组织制定会计核算流程和财务会计核算制度，随时检查制度执行情况，发现问题立即纠正，重大问题及时向领导报告。
　　3、根据经济预测和集团的经营决策，组织编制本单位的资金使用计划、财务成本计划、利润实现及分配使用计划，将各项计划指标分解到各部门落实执行。
　　4、会同有关部门加强本集团固定资产的管理，提高资产使用效果，保证固定资产的保值、增值。
　　5、遵守国家财经法律法规和学校有关规章制度，本着节约资金的原则，科学合理地核定资金定额。组织完成各项税金、利润等上交任务。
　　6、定期开展财务成本、产值、利润等各项计划指标完成情况的分析，找出管理中的漏洞，提出经营管理的改进建议和措施，挖掘增收节支潜力，提高经济效益。
　　7、参预经营决策和经济合同、协议的拟定。充分运用会计资料分析经济效果，提供可靠性信息，预测经济前景，为领导当好参谋助手。
　　8、定期或不定期向总经理和有关领导报告各项财务状况和经营成果，及时向有关部门报送会计报表，并严格审核，保证真实性、可靠性。
　　9、组织集团会计人员加强政治和业务学习、不断提高财会人员的政治和业务水平。负责本室人员的考核，参与研究会计人员的任用和调配。
二、出纳员岗位责任
　　1、负责办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。库存现金不得超过银行核定的限额；不得以"白条"抵顶库存现金；不得挪用现金。严格控制签发空白支票，特殊情况确须签发不填写金额的转账支票，必须严格按规定办理。
　　2、负责登记、核对现金和银行存款日记账。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金账余额要与库存现金相符；银行存款账面余额要与银行对账单核对，月末编"余额调节表"，未达账项要及时查询；不准将银行账户出租、转借给任何单位或个人办理结算。
　　3、负责保管库存现金和各种有价证券，并确保其安全和完整无缺。如有短缺要负赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。
　　4、负责保管有关印章、空白支票和空白收据。印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用；空白支票和专用印章不能由一人保管；空白收据设登记账簿登记管理，认真办理领用注销手续。
三、稽核岗位责任
　　1、遵照国家财经法律法规、会计制度、各项开支标准以及本部门有关规定，对各中心的经济活动进行严格的会计审核，坚持原则，秉公办事。
　　2、负责原始凭证的审核。审核原始凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确。对不符合规定要求的原始凭证有权拒绝授理。
　　3、负责记账凭证编制、账薄登记、会计报表编制的复核。复核记账凭证会计分录是否正确，费用归属是否合理，编制凭证内容是否完整；账薄登记是否符合记账要求，摘要内容是否简明扼要；会计报表的编制是否符合制度规定的编报要求
　　4、负责对核销人员核销的数额进行抽查，发现问题和差错及时纠正，重大问题要及时向领导汇报。审核后的原始凭证、会计凭证要加盖稽核人员的印章。
四、核销岗位责任
　　1、认真执行国家各项财经政策、会计制度，严格掌握开支核销原则、标准、范围。做好本集团财务收、支会计核算管理工作。
　　2、根据各单位经济活动内容，逐笔审核各项开支是否符合规定，原始凭据是否合理合法，内容是否真实，数字是否正确，手续是否完备。凡与报销原则要求相违背的凭据，拒绝办理。
　　3、原材料采购的核销，要根据经营计划、成本计划及库存材料供应情况以及供应合同，进行严格审核，防止盲目采购。要认真审查发票、帐单等结算凭证和完备的出入库手续。
　　4、固定资产核销要正确划分固定资产与低值易耗品的界限。凡购入、调入、调出及内部转移的固定资产，要依据购置报告、审批意见、填写完备的增加书、调转单，并审查是否注明资产价值、使用年限、残值、规格型号等，手续齐备方可核销。
　　5、工程结算要核对与工程协议、合同规定是否相符合，工程决算书是否经过审核，与发票是否相符，2000元以上的工程决算必须经过审计审核后方可办理核销。
　　6、审查工资、奖金的发放要根据实有职工人数，按工资改革方案，复查奖励、效益工资发放是否符合规定，对经过复核的奖励、效益工资发放表，要依法正确计算代扣代缴个人所得税。
　　7、认真审核借款是否与本单位经营活动有关，有无完备的借款手续、还款计划。往来业务要及时清理，出差借款要在出差返回后五日内报销；采购借款要在借出后三日内报销。
　　8、随时掌握各项资金使用、结余情况，严防超支。注意资金流动过程中出现其他意外。发现问题立即反映，采取措施及时补救。
　　9、正确编制会计分录，核算内容与会计科目相符，费用归属正确，并注明子、细目。摘要简明扼要，数字要准确无误。

___________________________________________
　　　　　　收费组

　　　岗位职责
（一）住宅查表员岗位职责
　　1、负责校内家属住宅的水、电表查抄工作；
　　2、查表要准确、及时，并及时将收费通知单转交给收费员；
　　3、健全查表记录卡，做到记录准确、清楚；
　　4、每两月查表一次，查表率要达到98%以上，力争达到100%；
　　5、遵守后勤职工"三德规范"。进户查表要穿鞋套，做到热情、周到、仔细、耐心，不与住户争吵；
　　6、坚持原则、秉公办事，查表中发现数字不清、走字不准或坏表等，要及时上报有关部门进行检查、维修；
　　7、做好节能宣传和节能巡查工作。每周至少进行一次节能巡查，并做好每次巡查的记录。发现跑、冒、滴、漏及时报修。如有人为浪费资源现象要及时制止，并交有关责任管理部门处理；
　　8、遵守后勤职工"三德规范"，热诚为用户服务；
　　9、及时向科长汇报工作完成情况。
(二)水电收费员岗位职责
　　1、负责全校水、电费的收缴工作；
　　2、健全水电缴费帐目，做到帐目清楚、准确；
　　3、收缴现金要及时上交财务部门，库存现金不得超过500元；
　　4、及时清查欠缴户，并与查表员配合催缴。收缴率要达到98%，力争达到100%；
　　5、负责全校水、电、暖的统计工作。做好月、季、年度的有关报表，报表要准确、真实，并按要求及时上报有关部门；
　　6、坚守工作岗位，不得无故脱岗；
　　7、遵守后勤职工"三德规范"，热诚为用户服务；
　　8、做好节能宣传和节能巡查工作。每周至少进行一次节能巡查，并做好每次巡查的记录。发现跑、冒、滴、漏及时报修。如有人为浪费资源现象要及时制止，并交有关责任管理部门处理；
　　9、及时向科长汇报工作完成情况。
（三）采暖费收缴员岗位职责
　　1、负责全校采暖费的收缴工作；
　　2、建立采暖费收缴帐卡，作到帐目准确、清楚；
　　3、采暖费收缴要严格按照市里统一规定标准，收缴要准确；
　　4、采暖费收缴率要达到规定比例要求；
　　5、工作中要坚持原则、秉公办事；
　　6、遵守后勤职工"三德规范"，工作中要做到热情、耐心，树立良好形象；
　　7、做好节能宣传和节能巡查工作。每周至少进行一次节能巡查，并做好每次巡查的记录。发现跑、冒、滴、漏及时报修。如有人为浪费资源现象要及时制止，并交有关责任管理部门处理；
　　8、及时向科长汇报工作完成情况。
(四)专职节能员岗位职责
　　1、负责全校所有能源计量表的查抄工作；
　　2、查表要作到一月一查，查抄要及时、准确，健全查表记录卡，作到记录清楚、准确；
　　3、负责全校能源使用的统计和分析，并向科长和有关部门汇报；
　　4、作好与市里有关主管部门的工作协调，维护学校和集体的利益；
　　5、负责全校创收单位和经营网点的水电表的查抄，工作中要坚持原则，热情服务，不得利用工作之便假公济私；
　　6、查表中发现问题要及时向科长及有关部门汇报；
　　7、遵守后勤职工"三德规范"，工作中要做到热情、耐心，树立良好形象；
　　8、做好节能宣传和节能巡查工作。每周至少进行一次节能巡查，并做好每次巡查的记录。发现跑、冒、滴、漏及时报修。如有人为浪费资源现象要及时制止，并交有关责任管理部门处理；
　　9、及时向科长汇报工作完成情况。